10년 동안 아마추어 만담 개그 콤비 블랙 스톤으로 활약하던 토비오는 어느 날 콤비인 타모츠로부터 일방적인 해체 통보를 받는다. 일생일대의 꿈이었던 개그맨을 포기해야 한다는 생각에 자포자기한 상태로 술독에 빠져 허우적대던 중 유치장 신세가 된 토비오. 때마침 폭행죄로 잡혀 들어온 살벌한 청년 류헤이와 유치장에서 한 방 신세가 된다. 류헤이와 조심스레 대화를 주고받던 토비오는 자신의 개그를 받아치는 류헤이의 천부적인 개그 재능을 발견한다. 그리고 그에게 개그 콤비가 되어줄 것을 제안, 이색적인 만담 개그 콤비 드래곤 플라이를 결성한다. 이들의 운명적 만남은 과연 뒤죽박죽 험난한 인생에 반전을 일으킬 수 있을까?!